对企业年金缴费运营流程的优化研究

https://www.cnpension.net    2016-10-11 14:22    中国养老金网
  企业年金在日常业务运营过程中涉及到委托人、受托人、账户管理人、托管人、投管人五方角色,流程长、时效低问题愈来愈受关注,缴费平均时效20多个工作日,支付平均时效30多个工作日,与开放式基金的T+2交易机制难以相比,与当今互联网时代各种T+0的金融业务创新更无法同日而语,因此也遭到客户和专业人士的质疑和批评。
分析其原因,除去运营操作层面的因素,产生此问题主要原因在于各管理机构间制定的多方操作流程备忘录中对于运营流程约定的复杂、漫长,而此备忘录的主要依据是2004年原劳动和社会保障部发布的《企业年金基金管理运作流程》(劳社部发[2004]32号),此文件中流程规定了业务在各管理机构间的多次往复,尤其对于超缴短缴等非标准业务运营流程的处理更显复杂。个人认为原劳社部发布的《企业年金基金管理运作流程》更多地参考了养老保险业务的运营管理模式,而且未能跟上日新月异的金融业务创新步伐。通过研究对比国内外、金融行业相关业务的运营处理模式,个人认为企业年金运营时效问题的本质在于业务信息与资金流信息在时间上的不同步,
本文站在受托人角度,从业务运营的全流程进行整体分析研究,首先对现有通用的缴费运营流程进行描述和分析,然后对其试做改造优化,最后对比改造前后的运营流程。目前缴费业务运营全流程如下:
  1. 委托人将申请资料提交受托人;
  2. 受托人核对后提交账户管理人处理;
  3. 账户管理人生成缴费账单后反馈给受托人;
  4. 受托人根据缴费账单生成缴费通知书发给委托人;
  5. 委托人按照缴费通知书将缴费资金缴入受托户;
  6. 受托人生成缴费收账通知发送给托管人;
  7. 托管人按缴费收账通知核对实收缴费金额:
  a) 核对一致时,托管人将缴费资金到账情况通知受托人和账户管理人。
  b) 实收缴费金额多于缴费收账通知的应收缴费时,托管人应通知受托人,根据受托人指令进行超额缴费处理,处理方式包括超缴部分退回缴费账户、超缴部分转入公共账户、修改缴费申请三种,并将处理结果通知受托人和账户管理人;

  c) 实收缴费金额少于缴费收账通知的应收缴费时,托管人应通知受托人,受托人根据委托人意见进行处理,处理方式包括补缴、公共账户进行抵缴、修改缴费申请三种,若选择补缴,则补缴完成后,受托人通知托管人再次收账,托管人最终核对一致后通知受托人和账户管理人。

  8. 账户管理人做实收确认,账户管理人将缴费信息记入企业账户和个人账户,并将处理结果反馈受托人;

  9. 受托人向委托人反馈缴费到账情况,缴费流程完成。

  从上述流程中可见,业务信息与资金流信息在时间上严重不同步,管理信息流的时间大大早于对资金流的管理,并且集中在托管人处解决时间错配问题,而在运营流程中托管人并不直接面对委托人,因此此项工作并非托管人工作所长,对于超缴和短缴情况托管人更依赖受托人从中协调委托人来进行处理,从而导致流程复杂、时效漫长。另一方面,目前实际业务运营中,企业年金缴费的金额通常由客户确定而非账户管理人计算得出,因此账户管理人生成缴费账单的环节并非是必需的。

  对缴费流程改造优化的思路是由委托人提供必要信息来支持解决业务信息与资金流信息在时间上不同步的问题、受托人发挥运营中心的作用替代托管人完成业务信息与资金流信息匹配、减少流程中多角色间业务多次往复的弊端、去掉账户管理人生成缴费账单和受托人生成缴费通知的环节。改造后缴费业务运营全流程如下:

  1. 首先,委托人在提交缴费业务申请时需同时提交缴费资金转账证明,若业务申请金额与资金转账金额不一致,需提供超缴、短缴的处理方式说明;

  2. 其次,受托人实时获取年金计划受托户的资金流水,根据委托人提供的缴费业务申请和缴费资金转账证明,与受托户的资金流水进行匹配,匹配无误的业务生成收账指令,通知托管人进行收账;对于匹配不一致的业务,充分发挥受托人作为运营中心的强大客户服务能力,与企业沟通确认后进行超缴或短缴处理,再通知托管人收账;

  3. 最后通知账管人进行记账处理,受托人确认完成缴费业务,生成缴费到账通知,发送给委托人。

  上述运营流程只需3个步骤,去掉了各角色之间的业务信息往复,受托人在其中发挥运营中心作用,正常业务下与其他角色间均是单向联系,实现了对现有流程的极大简化,能从根本上提高运营时效、减少各管理人的工作任务量。

  分析上述流程可以发现,受托人处理的数据有两个来源:委托人提交的缴费业务申请信息和从托管人获取的受托户资金流水,如何确保这两个数据来源的准确及时是实现上述流程的关键。对于委托人提交的缴费业务申请信息,可以向委托人提供自助服务平台工具,如委托人系统等,通过系统化地管理委托人的员工信息和业务信息等信息保证数据质量,并通过受托人这个运营中心与账管人的记录保持一定频率的同步,以此来确保上述流程中账管人能够无误地进行记账处理。除收益分配、归属计算等职能,受托人记录了个人的部分账务信息,这也从一定程度上实现了各管理机构长期呼吁的受托人账管人职能一体化。对于从托管人获取的受托户资金流水,受托人可通过与托管人建立银企直联实时获取到每个计划受托户的资金往来明细,保证了此数据来源的及时高效、准确无误。如此一来,缴费业务实现T+1或T+2时效是很有可能的。

  上述改造后的缴费业务流程大大提高了业务运营处理时效,也是在企业年金业务运营中应用互联网思维,提高客户的自主参与性、使用自助服务平台及时准确地提交业务申请信息,最终更好地服务客户、提高客户满意度。对于受托人来说,运营工作从目前大量的业务流程跟踪转向核心业务处理,更好地提升专业运营和综合服务能力,促进企业年金业务健康高效地运营。

-------------------------------------------------

  投稿者信息:魏庆举 中国人寿养老保险股份有限公司信息技术部

  单位简介:中国人寿养老保险股份有限公司是由中国人寿保险(集团)公司、中国人寿保险股份有限公司和中国人寿资产管理有限公司共同发起设立的全国性专业养老保险公司,总部设在北京。公司拥有人力资源和社会保障部评审授予的企业年金基金管理受托人、投资管理人和账户管理人三项资格。

  个人简介:5年多来一直从事企业年金、养老保障业务实务研究和相关信息系统建设工作,在具体工作中积累了大量企业年金运营管理经验。

【出处:中国养老金网】

Copyright 中国养老金网-版权所有-隐私保护-所载内容仅供参考,使用前请核实,风险自负 All Rights Reserved.